Bedrag ineens opnemen

De Wet bedrag ineens bied je de mogelijkheid om op je pensioendatum maximaal 10% van je ouderdomspensioen in één keer op te nemen. Dat klinkt aantrekkelijk. Na aftrek van belastingen mag je dit geld besteden zoals jij dat wilt. Bijvoorbeeld voor een verbouwing, een stukje hypotheek aflossen of je droomreis maken. Maar reken jezelf nog niet rijk. Er komt namelijk meer bij kijken.

Met het bedrag ineens loop je ook risico op financiële nadelen. Welke nadelen dat zijn en hoe groot het effect is, hangt af van je persoonlijke financiële situatie. Dit zijn enkele nadelen: 

• Lager pensioeninkomen. Als je kiest voor een bedrag ineens, dan wordt het bedrag dat overblijft voor je pensioeninkomen lager. Je moet dan rond zien te komen met minder geld per maand.
  
  
• Meer belasting. Houd er rekening mee dat je over het bedrag ineens ook belasting betaalt in het jaar waarin je het bedrag ineens laat uitbetalen. Mogelijk zelfs tegen een hoger tarief, bijvoorbeeld als je inkomen in dat jaar zo hoog is dat je in een hogere belastingschijf terecht komt.
 
  
  
• Verlies recht op toeslagen. Ontvang je nu toeslagen? Als je kiest voor een bedrag ineens, dan wordt het bruto bedrag opgeteld bij je jaarinkomen. Door dit tijdelijk hogere jaarinkomen kan het zijn dat je je recht op toeslagen zoals huur- en zorgtoeslag voor een deel of helemaal verliest.  

Heb je de voor- en nadelen bekeken en lijkt een ‘bedrag ineens’ wel wat? Dan zijn dit de basisregels die op dit moment bekend zijn.

• Je mag maximaal 10% van je ouderdomspensioen in één keer opnemen.

  
  
• Je kunt ook een kleiner deel opnemen. Bijvoorbeeld 5%.

  
  
• Door de opname van het bedrag ineens mag het overgebleven ouderdomspensioen niet onder de ‘afkoopgrens’ uitkomen. Dit houdt in dat je minstens € 613,52* bruto per jaar aan pensioen voor jezelf moet overhouden. (*bedrag in 2025)
  
  
• Je kunt het bedrag ineens niet combineren met de keuze voor een Tijdelijk hoger pensioen. Tijdelijk hoger pensioen betekent dat je de eerste jaren van je pensioen een hoger pensioeninkomen krijgt en de jaren erna een lager. Deze mogelijkheid vervalt dus als je kiest voor een bedrag ineens.

Hoeveel belasting je betaalt over het bedrag ineens hangt af van je leeftijd. Heb je de AOW-leeftijd bereikt? Dan betaal je belasting over je inkomen tegen een lager tarief. Dit komt doordat je werkgever of uitkerende instantie geen AOW-premie meer inhoudt vanaf de maand waarin je de AOW-leeftijd bereikt.

• Voorbeeld 1: opnemen ná AOW-leeftijd

  Als Kees 70 jaar is en met pensioen gaat, heeft hij inmiddels de AOW-leeftijd bereikt. Als hij het bedrag ineens laat uitbetalen op zijn pensioendatum betaalt hij het lagere belastingtarief.

  
  
• Voorbeeld 2: opnemen vóór AOW-leeftijd

  Marjon wil al met 65 jaar met pensioen. Het lagere belastingtarief geldt pas vanaf AOW-leeftijd. Als zij ervoor kiest om het bedrag ineens op haar pensioendatum te laten uitbetalen, betaalt zij belasting tegen een hoger tarief dan wanneer zij haar AOW-leeftijd al wel had bereikt. 

Ga je met pensioen in de maand waarin je de AOW-leeftijd bereikt, óf op de eerste dag van de maand erna? Dan kun je ervoor kiezen om het bedrag ineens in januari van het jaar erop te krijgen. In dat jaar betaal je namelijk een lager belastingtarief. Als je het meteen krijgt, stijgt je inkomen van dat jaar waarschijnlijk ook. En kan het een verhoging van belastingen en vermindering of zelfs stopzetting van toeslagen betekenen. Daarom is het in sommige gevallen gunstig om het bedrag ineens uit te stellen tot januari van het volgende jaar. Als je wilt weten wat bedrag ineens voor gevolgen heeft voor jouw belastingen en toeslagen, neem dan contact op met een financieel adviseur. Die persoon kan je het beste helpen met jouw situatie.

Vanaf je pensioendatum ontvang je een maandelijks pensioeninkomen. Dit inkomen is verlaagd door jouw keuze voor bedrag ineens. Overlijd je voor de uitgestelde betaling van het bedrag ineens, dan wordt het bedrag ineens niet uitgekeerd.

Maar dan wordt wel het volgende aan je erfgenamen uitgekeerd: het verschil tussen het pensioeninkomen dat zou zijn ontvangen als je niet had gekozen voor bedrag ineens en het pensioeninkomen dat je hebt ontvangen.