Afkopen van een klein pensioen

• Het klein pensioen ontvangen. Je krijgt dan iedere maand een klein bedrag bovenop je pensioeninkomen. Meestal is dat niet heel aantrekkelijk. De kosten om het bedrag uit te keren zijn vaak hoger dan het pensioeninkomen. Maar het kan wel.

• Pensioenen samenvoegen op pensioendatum: als je in een kapitaal- of premieregeling zit, kun je vaak alle verschillende pensioenpotjes samenvoegen (en dus ook je klein pensioen). En laat je ze door één pensioenuitvoerder uitkeren. Lees hier meer over pensioenpotjes samenvoegen.
• Het afkopen van een klein pensioen als je met pensioen gaat. Je laat het bedrag in één keer uitkeren als dit aan je wordt aangeboden.

Zit je vlak voor je pensioendatum? Dan is het slim om te kijken of het afkopen van een klein pensioen interessant is. Je krijgt van ons bericht of afkoop mogelijk is. Heb je meerdere pensioenregelingen? Dan bekijken we per regeling de mogelijkheid tot afkoop.

• Lager pensioeninkomen. Als je kiest voor afkopen, dan wordt het bedrag dat overblijft voor je pensioeninkomen lager. Dan moet je rond zien te komen met minder geld per maand.

• Meer belasting. Houd er rekening mee dat je over het afkoopbedrag ook belasting betaalt in het jaar waarin je het bedrag laat uitbetalen. Mogelijk zelfs tegen een hoger tarief, bijvoorbeeld als je inkomen in dat jaar zo hoog is dat je in een hogere belastingschijf terecht komt.

• Verlies recht op toeslagen. Ontvang je nu toeslagen? Als je kiest voor het afkopen van een klein pensioen, dan wordt het bedrag dat je ontvangt opgeteld bij je jaarinkomen. Door dit tijdelijk hogere jaarinkomen kan het zijn dat je je recht op toeslagen, zoals huur- en zorgtoeslag, voor een deel of helemaal verliest.

Je ontvangt 6 maanden voor je pensioendatum een afkoopvoorstel voor het klein pensioen. Kies je voor afkoop? Dan ontvang je geen pensioeninkomen, maar de netto waarde van het klein pensioen. Deze afkoopwaarde telt mee als inkomen in het jaar dat je het afkoopbedrag ontvangt. Daarnaast wordt ook je pensioeninkomen na afkoop iets lager.

Zwitserleven is verplicht op het bedrag dat je krijgt door afkoop van het klein pensioen loonheffing in te houden. Deze loonheffing maken wij over naar de Belastingdienst. Je ontvangt van Zwitserleven een jaaropgave. Hierin staat hoeveel loonheffing op de afkoop van het klein pensioen is ingehouden. Deze jaaropgave is bedoeld voor de aangifte inkomstenbelasting over het jaar waarin de afkoop plaatsvond.

Ontvang je of ga je een pensioeninkomen ontvangen van Zwitserleven in hetzelfde kalenderjaar? Dan is Zwitserleven verplicht om alsnog een bijdrage voor de Zorgverzekeringswet (ZVW) in te houden op de bruto waarde van het klein pensioen. De hoogte van de bijdrage hangt af van je inkomen.

• Je ontvangt nu al een pensioeninkomen van Zwitserleven
  • De inkomensafhankelijke bijdrage ZVW houden we direct in tot een maximum bijdrage per maand. Is het maximum al bereikt voor die maand en de inkomensafhankelijke bijdrage ZVW nog niet volledig ingehouden? In dat geval halen we dat af van het pensioeninkomen op de volgende maand(en) van hetzelfde kalenderjaar. Het toekomstige netto pensioeninkomen in hetzelfde kalenderjaar kan hierdoor tijdelijk lager zijn. Dat blijft zo totdat de volledige inkomensafhankelijke bijdrage ZVW over het afkoopbedrag is betaald. Is je pensioeninkomen lager dan de maximum bijdrage per maand? Dan ontvang je tijdelijk geen pensioeninkomen totdat de volledige inkomensafhankelijke bijdrage ZVW is betaald.
• Je ontvangt op een later moment in hetzelfde kalenderjaar een pensioeninkomen van Zwitserleven
  • Op de afkoopwaarde van het klein pensioen moeten we dan de inkomensafhankelijke bijdrage ZVW inhouden. We halen dit af van het pensioeninkomen van hetzelfde kalenderjaar. Ook hier houden we rekening met een maximum bijdrage per maand. Dit kan betekenen dat je tijdelijk een lager netto pensioeninkomen ontvangt totdat de volledige inkomensafhankelijke bijdrage ZVW is ingehouden. Is je pensioeninkomen lager dan de maximum bijdrage per maand? Dan ontvang je tijdelijk geen pensioeninkomen totdat de volledige inkomensafhankelijke bijdrage ZVW is betaald.